¿Enfrenta el riesgo de fiscalización cambiaria?

Asesorarse de manera adecuada es la clave en la definición del riesgo.

Durante nuestros años de experiencia en brindar asesoraría a clientes de distintos sectores, identificamos que en situaciones de fiscalización e imposición de sanciones cambiarias, confluyeron dos asuntos particulares relevantes que tuvieron un alto impacto financiero en las Compañías.

El primero correspondió al desconocimiento de las obligaciones cambiarias que surgen cuando existen operaciones en divisas. Operaciones como pagos entre residentes en denominaciones diferente al peso, presentación de declaraciones erróneas que no atendieron la naturaleza de la operación, transacciones que no fueron sujetas a registro ante el Banco de la República dentro del término, entre otras, no cumplieron con los aspectos a tener en cuenta en esta materia.

El segundo asunto correspondió a una descentralización en los procesos cambiarios propios de las organizaciones. Surgieron desde una falta de centralización del proceso en un área especializada, el manejo de información propia de la operación por áreas diferentes sin garantizar la sinergia necesaria para la trazabilidad del proceso, la rotación del personal y la falta de conocimiento en disposiciones legales.

Concomitante a esto, durante los últimos diez años se ha evidenciado por parte de las autoridades competentes una intensificación en la fiscalización de esta materia.  Sanciones del 100% del valor total de la operación por parte de la DIAN y de hasta un  200% del valor de la operación por parte de la Superintendencia de Sociedades han sido impuestas por incumplimientos.

Conscientes de esta situación, y con el ánimo de que se garantice de manera integral el cumplimiento de sus obligaciones cambiarias para minimizar al máximo la exposición frente a riesgos en materia sancionatoria, desde Esguerra JHR contamos con un equipo experimentado el cual podrá asesorarlo en planeaciones cambiarias, cumplimiento cambiario, outsourcing para la gestión de sus obligaciones, así como los demás servicios detallados en el siguiente link donde encontrará los asuntos que desde nuestra práctica dispone como asesoría integral frente a sus operaciones.

nuestra práctica dispone de una asesoría integral en las operaciones listadas a continuación:

• Consultoría en asuntos cambiarios: Proporcionamos asesoramiento experto en operaciones de comercio exterior, endeudamiento externo, inversiones internacionales y cuentas de compensación.

• Planificación y ejecución de operaciones cambiarias: Diseñamos estrategias y supervisamos la implementación de operaciones en el mercado cambiario para optimizar resultados.

• Gestión de declaraciones y registros: Acompañamos, asesoramos y gestionamos la preparación y revisión de formularios cambiarios, garantizando el estricto cumplimiento de los procedimientos establecidos.

• Diagnósticos cambiarios: Realizamos un análisis detallado de las operaciones registradas ante el Banco de la República, identificando posibles contingencias y desarrollando planes de acción para asegurar el cumplimiento y mejorar la eficiencia.

• Due diligence cambiario: Evaluamos integralmente la conformidad con la normativa cambiaria, proporcionando una visión clara de los riesgos y oportunidades.

• Cuentas de compensación: Brindamos asesoría integral en cuentas registradas, incluyendo la elaboración de relaciones de operaciones y declaraciones de cambio.

• Transmisión de información: Ofrecemos soporte en el Sistema de Información Cambiaria de Registros de Cuentas de Compensación y aseguramos el cumplimiento de las obligaciones ante el Banco de la República y las entidades de control.

• Outsourcing cambiario: Facilitamos la tercerización de procesos cambiarios y el cumplimiento de las regulaciones aplicables.

• Asesoría en procesos administrativos: Representamos a nuestros clientes en procedimientos ante entidades de supervisión y control, como la DIAN y la Superintendencia de Sociedades.

• Capacitación especializada: Ofrecemos programas de formación en temas cambiarios, asegurando la comprensión y el cumplimiento adecuados de las regulaciones.